Koja je razlika između računovodstvenih modela bilježenja pozicija po načelu „netting“ i po načelu „hedging“?

Kako trgujete na računu s računovodstvenim modelom netting?

Kada trgujete s modelom netting, možete imati samo jednu otvorenu poziciju u istom instrumentu. Stoga:

  • Ako otvorite dva naloga u istom smjeru, nakon što je prvi nalog izvršen, izvršenje drugog naloga će povećati poziciju koju je svojim izvršenjem otvorio prvi nalog.
  • Ako otvorite dva naloga istog volumena, ali u različitim smjerovima, postojeća pozicija će biti zatvorena, a nova neće biti otvorena.
  • Ako je novi smjer suprotan postojećem i premašuje ga u volumenu, trenutna pozicija će biti okrenuta u suprotnom smjeru.
  • Ako je novi smjer suprotan postojećem i ima manji volumen, trenutni volumen pozicije će se smanjiti.

Kako trgujete na računu s računovodstvenim modelom hedging?

Prilikom trgovanja s hedging modelom obračuna pozicija, možete otvoriti onoliko pozicija koliko želite u istom instrumentu u različitim smjerovima, u slučaju da postoji dovoljno margine za njihovo otvaranje i održavanje.

Ako već imate otvoreni nalog u nekom instrumentu i odlučite otvoriti drugi, imat ćete još jednu otvorenu poziciju. Za razliku od modela netting, u modelu hedging otvaranje nove pozicije u instrumentu nema utjecaja na postojeće.